重慶市提升經濟證券化水平行動計劃(2018—2022年)
黨的十九大報告提出，要提高直接融資比重，促進多層次資本市場健康發(fā)展。為發(fā)揮資本市場在促進經濟發(fā)展方式轉型升級、優(yōu)化經濟結構、轉換增長動力等方面的重要作用，構建實體經濟、科技創(chuàng)新、現(xiàn)代金融、人力資源協(xié)同發(fā)展的產業(yè)體系，推動質量變革、效率變革、動力變革，提升經濟證券化水平，促進全市經濟高質量發(fā)展，特制定本行動計劃。
一、總體思路
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神以及全國金融工作會議精神，把提升經濟證券化水平作為深化供給側結構性改革的重要抓手，把利用多層次資本市場作為改造提升傳統(tǒng)產業(yè)、培育新興產業(yè)、壯大特色產業(yè)的重要路徑，按照“企業(yè)主動、政府推動、市場拉動”的原則，樹立“抓上市就是抓招商、抓升級、抓發(fā)展”的理念，統(tǒng)籌運用市場化機制，加快形成高質量的擬上市企業(yè)“預備隊”，增加上市公司數(shù)量，提升上市公司質量，健全私募股權投資體系，發(fā)揮區(qū)域股權市場培育功能，不斷提升直接融資比重，提高資本市場服務實體經濟能力。
二、行動目標
到2022年年底，實現(xiàn)我市境內外上市公司數(shù)量倍增目標，全市新增境內外上市公司70家、達到140家，新增IPO申報公司100家、新增輔導備案公司200家、新增以上市為目標的股改公司350家，形成充足的擬上市資源梯隊，證券化率超過全國平均水平。
三、重點任務
(一)擴充擬上市資源儲備庫。按照“培育一批、股改一批、輔導一批、申報一批、上市一批”的路徑，定期分行業(yè)對規(guī)模以上企業(yè)開展全面調查，重點以我市支柱產業(yè)、優(yōu)勢產業(yè)企業(yè)為主，根據(jù)上市條件，及時篩選出主營業(yè)務突出、經營業(yè)績良好、發(fā)展?jié)摿^大的上市后備企業(yè)(以下簡稱后備企業(yè))，擇優(yōu)納入市級擬上市資源儲備庫，形成市、區(qū)縣(自治縣，以下簡稱區(qū)縣)兩級梯次培養(yǎng)格局。對上市資源儲備庫實行動態(tài)管理，擇優(yōu)汰劣，5年內新增100家左右優(yōu)質規(guī)范的上市主體。(責任單位：各區(qū)縣政府、市金融辦、市國資委、市經濟信息委、市科委、市商務委)
(二)加速推動企業(yè)股份制改造。根據(jù)后備企業(yè)規(guī)模、所處行業(yè)和發(fā)展階段，在主辦券商和具有證券從業(yè)資格的會計師事務所、律師事務所指導下，積極幫助企業(yè)制定合理的股改和上市方案，降低企業(yè)改制成本，對接引進戰(zhàn)略投資者，有序推動后備企業(yè)開展股份制改造，5年內新增以上市為目標的股改公司350家。鼓勵有上市發(fā)展戰(zhàn)略的新設市場主體初始登記為股份有限公司。(責任單位：各區(qū)縣政府、市金融辦)
(三)分類推進企業(yè)選擇上市路徑。堅持境內和境外上市、直接和間接上市并重。立足滬深A股市場上市主渠道，積極推動規(guī)模較大、效益較好、競爭力較強的企業(yè)在滬深主板、中小板市場上市，科技含量較高、成長性較好、規(guī)模不大的中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市;鼓勵有條件的企業(yè)通過資產置換、吸收合并等方式探索“借殼”上市;對外向型或新業(yè)態(tài)、新商業(yè)模式企業(yè)，鼓勵境外上市，努力使全市上市企業(yè)行業(yè)分布更廣泛、產業(yè)結構更合理、目標市場更全面。(責任單位：市金融辦)
(四)聚焦重點行業(yè)和創(chuàng)新型企業(yè)。以汽車、電子(集成電路)、醫(yī)藥制造等行業(yè)為重點，促進相關龍頭企業(yè)能上則上、應上盡上。按照《國務院辦公廳轉發(fā)證監(jiān)會關于開展創(chuàng)新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證試點若干意見的通知》(國辦發(fā)〔2018〕21號)精神，爭取將我市符合國家戰(zhàn)略、掌握核心技術、市場認可度高，屬于互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能、軟件和集成電路、高端裝備制造、生物醫(yī)藥等高新技術產業(yè)和戰(zhàn)略性新興產業(yè)的創(chuàng)新型企業(yè)納入試點名單，盡快推動創(chuàng)新型“獨角獸”企業(yè)進入改制上市流程。(責任單位：市經濟信息委、市科委、市金融辦)
(五)用好“綠色通道”政策。抓住國家對扶貧開發(fā)工作重點縣和集中連片特殊困難地區(qū)縣的企業(yè)，申請首次公開發(fā)行股票并上市實行即報即審、審過即發(fā)的政策機遇，引導資本市場在服務鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中發(fā)揮更大的作用。堅持培育與引進“兩條腿”走路，加大對本地優(yōu)勢特色農業(yè)產業(yè)化企業(yè)和旅游龍頭企業(yè)的引導和資源整合注入，促使其盡快符合上市要求;加快引進遷入意愿較強，與本地特色產業(yè)、優(yōu)勢產業(yè)、傳統(tǒng)產業(yè)關聯(lián)度較高、互補性強的市外企業(yè)，全力扶持其上市。(責任單位：有關區(qū)縣政府、市農委、市旅發(fā)委)
(六)加強全流程精細化管理。加強與中國證監(jiān)會溝通，推動正在排隊擬上市企業(yè)盡快通過發(fā)行審核會議。認真總結未通過審核發(fā)行股票企業(yè)的經驗教訓，對有意愿再次報審的企業(yè)，幫助其完善有關材料和手續(xù)，盡快再次報審。對照上市企業(yè)的標準和條件，規(guī)范申請輔導備案企業(yè)運作。對暫不滿足上市條件的企業(yè)，支持其進入新三板或重慶股份轉讓中心掛牌，進一步完善法人治理結構，健全內控制度，為改制上市奠定良好基礎。(責任單位：市金融辦、重慶證監(jiān)局)
(七)加大財政扶持力度。繼續(xù)實施市級擬上市重點培育企業(yè)財政扶持政策，加大獎補范圍和力度，鼓勵區(qū)縣政府參照制定財政獎勵辦法。
1.對市金融辦認定的市級擬上市重點培育企業(yè)，在3年重點培育期內，以其上一年度繳納企業(yè)所得稅為基數(shù)，繳納的增量部分，由市財政在其納入重慶證監(jiān)局上市輔導備案后，按市級留成部分給予獎補，累計獎補額度最高不超過600萬元，上市成功后不再享受。
2.對進入我市重點擬上市企業(yè)儲備庫的企業(yè)進行股份制改造，用未分配利潤、盈余公積、資本公積(不含股份制企業(yè)股票溢價發(fā)行收入所形成的資本公積金)轉增股本，自然人股東獲得轉增股本數(shù)額，按照利息、股息、紅利所得應繳納的個人所得稅，可在不超過5年的期限內，按規(guī)定實施分期納稅。
3.對重點培育企業(yè)擬在境內外證券交易所上市的，股份制改造完成后給予50萬元獎勵，申報材料正式受理后給予50萬元獎勵，審核通過后給予100萬元獎勵。對重點培育企業(yè)擬在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌的，股份制改造完成后給予30萬元獎勵，審核通過后給予30萬元獎勵。以上財政獎勵“分段計算，不重復享受”，每家企業(yè)累計獎勵不超過200萬元。(責任單位：市財政局、市金融辦、市稅務局)
(八)提升上市服務效率。按照企業(yè)上市政務服務事項辦理有關規(guī)定，對企業(yè)上市涉及的立項、社保、土地、環(huán)評、稅收、工商、產權確認等問題，開辟“綠色通道”，予以優(yōu)先辦理;對企業(yè)的特殊需求，采取“一事一議”方式妥善解決;對后備企業(yè)生產經營中存在的各類不規(guī)范行為，應通過教育、警告、限期整改等方式，促進企業(yè)守法、規(guī)范經營，避免“以罰代管”。(責任單位：各區(qū)縣政府、市政府有關部門)
(九)支持上市企業(yè)再融資和并購重組。鼓勵和支持上市公司運用資本市場再融資功能，通過增發(fā)、配股、發(fā)行公司債、可轉債等方式，擴大再融資規(guī)模。發(fā)揮政府引導作用，建立市場化并購基金，集聚社會資本，加快實施境內外核心項目并購，提升上市公司質量。推動績差上市公司通過資產注入、引入戰(zhàn)略投資等方式恢復持續(xù)經營能力和再融資能力。(責任單位：各區(qū)縣政府、重慶證監(jiān)局、市金融辦、市國資委)
(十)加大股權投資力度。健全私募股權投資體系，開展股權基金交流推介活動，積極儲備優(yōu)質項目，吸引國內外股權投資基金來渝投資。鼓勵產業(yè)引導股權投資基金、戰(zhàn)略性新興產業(yè)股權投資基金、科技風險投資基金為處于種子期、初創(chuàng)期、成長期不同發(fā)展階段的企業(yè)提供融資支持，重點聚焦先進制造、大健康、互聯(lián)網(wǎng)、新材料、節(jié)能環(huán)保等新興產業(yè)領域。(責任單位：市金融辦、市財政局、市國資委、重慶證監(jiān)局)
(十一)加快區(qū)域性股權市場建設。推動重慶股份轉讓中心加快建設成為服務我市中小微企業(yè)股權融資的重要資本市場和全市重要金融基礎設施，支持重慶股份轉讓中心繼續(xù)發(fā)展成長板和孵化板，完善科技創(chuàng)新板和青年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)板。以培育多層次合格投資者為核心，有效活躍市場融資和交易功能。以股改企業(yè)和國企混改為重點突破，多渠道提升掛牌企業(yè)的質量和數(shù)量。(責任單位：市金融辦、市國資委、市經濟信息委、重慶證監(jiān)局)
(十二)提升中介機構服務水平。落實支持保薦機構、會計師事務所和律師事務所等中介機構發(fā)展的優(yōu)惠政策，加快推動我市上市培育中介機構發(fā)展。鼓勵內控完善、經驗豐富、執(zhí)業(yè)水平高的外地中介機構來渝開展業(yè)務。建立中介機構執(zhí)業(yè)和誠信評價機制，在重慶證監(jiān)局官網(wǎng)上發(fā)布證券公司名錄及分類評價、執(zhí)業(yè)質量等信息，對推動企業(yè)上市積極主動、成效明顯的中介機構，優(yōu)先向后備企業(yè)宣傳和推介。(責任單位：市金融辦、市財政局、市司法局、重慶證監(jiān)局)
四、保障措施
(十三)加強組織統(tǒng)籌。市金融辦要抓好企業(yè)上市工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織協(xié)調、服務指導、政策落實，牽頭研究解決企業(yè)上市的重大問題。重慶證監(jiān)局、重慶銀監(jiān)局、重慶保監(jiān)局、人行重慶營管部等部門要進一步加強對輔導企業(yè)的指導，著力提高企業(yè)通過發(fā)行審核會議比率。市經濟信息委、市科委、市商務委、市國資委、市工商聯(lián)等部門，要培育篩選更多優(yōu)質的擬上市規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)、高科技企業(yè)、服務業(yè)企業(yè)、國有企業(yè)、民營企業(yè)進入擬上市資源儲備庫。各區(qū)縣政府要落實企業(yè)上市工作主體責任，建立完善擬上市企業(yè)名錄，落實時間表、路線圖和責任人，開展全程跟蹤服務，協(xié)調解決企業(yè)上市過程中的問題和障礙，推動企業(yè)盡快滿足上市要求。(責任單位：各區(qū)縣政府、市金融辦、重慶證監(jiān)局、市政府有關部門)
(十四)加大產業(yè)扶持力度。市政府有關部門要對重點后備企業(yè)加強分類指導，在產業(yè)扶持政策、各類財政性資金補助、項目用地指標、高新技術企業(yè)申報認定等方面給予必要的政策扶持，同等條件下優(yōu)先安排。(責任單位：市發(fā)展改革委、市財政局、市國土房管局、市經濟信息委、市科委等)
(十五)加大金融扶持力度。支持市內金融機構在風險可控前提下，優(yōu)先支持后備企業(yè)發(fā)展，為后備企業(yè)制定綜合融資方案。對金融機構積極支持企業(yè)上市的，在評定支持地方經濟發(fā)展突出貢獻獎、拓展業(yè)務等方面給予優(yōu)先考慮。(責任單位：市金融辦、人行重慶營管部、重慶銀監(jiān)局、重慶證監(jiān)局、重慶保監(jiān)局)
(十六)加強培訓宣傳。持續(xù)深化與境內外交易所的戰(zhàn)略合作，推動滬深交易所培訓基地落戶我市，構建市、區(qū)縣雙層次、廣覆蓋、多樣化的培訓體系，開展基礎知識、操作規(guī)程、審核環(huán)節(jié)等多方面培訓。建立由券商等專家組成的企業(yè)上市顧問團，為我市企業(yè)股改和上市提供智力支持。加強企業(yè)上市和直接融資工作宣傳報道，為后備企業(yè)吸引各類外部投資機構、中介機構關注，引入社會資本創(chuàng)造良好的輿論和市場環(huán)境。(責任單位：市金融辦、市政府新聞辦、重慶證監(jiān)局、市人力社保局)
(十七)加強督查考核。將企業(yè)上市工作納入?yún)^(qū)縣政府經濟社會發(fā)展實績考核，按照在重慶股份轉讓中心掛牌、新三板掛牌、輔導備案、申報IPO、上市分階段考核。市級有關部門要加強督促檢查，將企業(yè)上市工作做細做實，確保目標明確到位、責任分工到位、人員配備到位、工作落實到位。(責任單位：市政府督查室、市金融辦、各區(qū)縣政府)
